De alcoholsector in India is sterk gereguleerd door de regering, niet alleen op federaal niveau, maar elke staat heeft hun eigen specifieke wetten en accijnzen die worden vastgesteld door het respectieve departement van accijnzen. De verkoop van alcohol is altijd een belangrijke bron van inkomsten geweest voor de staten. Dit is dan ook één van de redenen waarom de federale regering alcohol nooit onder het toepassingsgebied van de GST-regeling (Goods and Services Tax) heeft gebracht, die wel voor alle andere consumentenproducten geldt.